Avant ou après le départ, la question se pose pour votre conjoint et vos enfants. Selon ce que vous avez mis en place, la réponse va de tout à presque rien. Retour au parcours →
La retraite obligatoire est un droit personnel : elle s’arrête avec vous. Ce qui continue, c’est la réversion pour le conjoint marié, et l’épargne que vous avez constituée vous-même, si elle est bien organisée.
| Ce que vous avez | En cas de décès |
|---|---|
| Pension de base (régime général) | 54 % au conjoint marié, à partir de 55 ans, sous conditions de ressources |
| Complémentaire Agirc-Arrco | 60 % au conjoint marié, à partir de 55 ans, sans condition de ressources, perdue en cas de remariage |
| Pacs, concubinage | Aucune réversion |
| PER Retraite assurantiel, avant la sortie | Capital versé aux bénéficiaires désignés, fiscalité de l’assurance-vie |
| PER Retraite bancaire (compte-titres) | Entre dans la succession, droits de succession classiques |
| Rente viagère déjà en cours | S’arrête, sauf option de réversion au conjoint ou annuités garanties |
| Assurance-vie | Capital versé aux bénéficiaires désignés, hors succession |
Règles générales en vigueur en 2026, hors fonctionnaires et régimes spéciaux. Pour la réversion du régime général, les ressources du conjoint ne doivent pas dépasser un plafond fixé chaque année.
Chaque régime a ses propres règles. Le conjoint survivant peut toucher plusieurs réversions, une par régime où le défunt a cotisé.
| Statut du défunt | Régime de base | Complémentaire |
|---|---|---|
| Salarié du privé | 54 % de la pension de base, dès 55 ans, sous plafond de ressources | Agirc-Arrco : 60 %, dès 55 ans, sans condition de ressources. Supprimée en cas de remariage |
| Artisan, commerçant | 54 % de la pension de base, dès 55 ans, sous plafond de ressources | RCI : 60 %, selon les conditions de la caisse |
| Profession libérale | CNAVPL : 54 %, dès 55 ans, sous plafond de ressources | Selon la caisse (CIPAV, CARMF, CARPIMKO…), souvent entre 50 et 60 % |
| Fonctionnaire | 50 % de la pension, sans condition d’âge ni de ressources. Supprimée en cas de remariage, de Pacs ou de concubinage | RAFP : 50 % |
| Contractuel de la fonction publique | 54 % de la pension de base, dès 55 ans, sous plafond de ressources | Ircantec : 50 %, dès 50 ans, sans condition de ressources |
| Ex-conjoint divorcé | Partagée avec le conjoint survivant, au prorata des années de mariage | Même partage, si l’ex-conjoint ne s’est pas remarié |
| Partenaire de Pacs, concubin | Aucune réversion | Aucune réversion |
Règles générales en 2026, à titre indicatif. Le plafond de ressources du régime général est révisé chaque année. À vérifier auprès de chaque caisse et sur info-retraite.fr.
| Âge au moment des versements | Ce qui est exonéré |
|---|---|
| Versements avant 70 ans | 152 500 € par bénéficiaire, puis 20 % jusqu’à 852 500 €, 31,25 % au-delà |
| Versements après 70 ans | 30 500 € au total, tous contrats confondus. Les gains restent exonérés |
| Conjoint marié ou partenaire de Pacs | Totalement exonéré, quel que soit le montant |
Assurance-vie et PER Retraite assurantiel. Pour le PER Retraite, c’est l’âge au décès qui compte : avant ou après 70 ans.
Deux PER Retraite peuvent se ressembler et se transmettre très différemment. Le PER Retraite assurantiel suit les règles de l’assurance-vie ; le PER Retraite bancaire entre dans la succession. Même chose pour la rente : sans option de réversion choisie au départ, le capital converti en rente est perdu pour la famille au décès.
Rédiger une clause bénéficiaire sur mesure, verser avant 70 ans, choisir une rente avec réversion ou annuités garanties, compléter par une assurance décès pour un couple pacsé ou non marié.
Combien votre succession peut-elle coûter en moins ? · Protéger vos proches · Le système des retraites · Retraite des fonctionnaires
Si vous partiez demain, votre conjoint garderait-il le même niveau de vie ? On relit ensemble vos contrats et vos clauses.
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